كيف أسترجع الضرائب؟ (החזר מס) في إسرائيل: دليل خطوة بخطوة للحصول على أموالك

يدفع آلاف الموظفين والمستقلين في إسرائيل ضريبة دخل (מס הכנסה) أكثر مما يجب كل عام، لكن الكثير منهم لا يعلمون أنه يحق لهم المطالبة بـ استرجاع ضريبة الدخل (החזר מס).

إذا دفعت ضريبة زائدة خلال السنوات الماضية، فقد تتمكن من استعادة جزء من أموالك بعد تقديم طلب إلى سلطة الضرائب الإسرائيلية (רשות המסים).

في هذا الدليل نشرح من يحق له استرجاع الضرائب، وكيفية تقديم الطلب، وما هي المستندات المطلوبة.

ما هو استرجاع ضريبة الدخل؟

استرجاع ضريبة الدخل هو إعادة مبلغ ضريبة تم دفعه بالزيادة مقارنة بما كان يجب دفعه فعليًا خلال السنة الضريبية.

بعد فحص بياناتك، وإذا تبين أنك دفعت ضريبة أكثر من المطلوب، تقوم سلطة الضرائب بتحويل المبلغ المستحق إلى حسابك البنكي. وتوضح سلطة الضرائب أن الأفراد يمكنهم تقديم طلب لاسترجاع الضريبة عن سنوات ضريبية سابقة، وفقًا للشروط والإجراءات المعمول بها.

من يحق له استرجاع الضرائب؟

قد تكون مستحقًا لاسترجاع الضريبة إذا:

• عملت لدى أكثر من مشغل خلال السنة.

• بدأت العمل أو أنهيته خلال السنة.

• بقيت فترة بدون عمل.

• لم تُحتسب لك نقاط الاستحقاق الضريبية (נקודות זיכוי).

• حصلت على إجازة ولادة أو مخصصات بطالة.

• دفعت تبرعات لمؤسسات معترف بها.

• دفعت أقساط تأمين أو ادخار تمنح امتيازات ضريبية.

• لديك طفل من ذوي الإعاقة أو ظروف عائلية تمنحك امتيازات.

• أجريت تنسيقًا ضريبيًا بشكل غير صحيح أو لم تُجره أصلًا.

كم سنة يمكن الرجوع إلى الوراء؟

يمكن في معظم الحالات تقديم طلب لاسترجاع الضريبة عن آخر ست سنوات ضريبية، بشرط الالتزام بالمواعيد القانونية المحددة.

كيف أعرف إذا كنت أستحق استرجاعًا؟

ليس من الممكن معرفة ذلك دون مراجعة بياناتك الضريبية.

غالبًا يتم فحص:

• الدخل السنوي.

• الضريبة التي خُصمت من الراتب.

• نقاط الاستحقاق.

• التغييرات في العمل.

• الحالة العائلية.

• الامتيازات الضريبية المختلفة.

إذا تبين أن الضريبة المخصومة كانت أعلى من المطلوب، فقد تكون مستحقًا لاسترجاع مالي.

كيف أقدم طلب استرجاع الضرائب؟

1. جمع المستندات

قد تحتاج إلى:

• نموذج 106 من جميع أماكن العمل.

• مستندات تثبت الدخل.

• تفاصيل الحساب البنكي.

• مستندات تمنح امتيازات ضريبية (إن وجدت).

• أي مستندات إضافية تطلبها سلطة الضرائب.

2. تعبئة نموذج الطلب

يمكن تقديم الطلب إلكترونيًا أو ورقيًا وفق الإجراءات التي تحددها سلطة الضرائب.

3. تقديم الطلب

يُرسل الطلب مع جميع المستندات المطلوبة إلى سلطة الضرائب.

4. انتظار المعالجة

بعد فحص الطلب، تقوم سلطة الضرائب بإصدار القرار، وإذا تمت الموافقة، يُحوَّل مبلغ الاسترجاع إلى الحساب البنكي.

كم تستغرق معالجة الطلب؟

تختلف مدة معالجة الطلب حسب حجم الطلبات وتعقيد الملف، وقد تستغرق عدة أشهر.

هل يشمل الاسترجاع فوائد أو فروقات؟

في بعض الحالات، قد يشمل مبلغ الاسترجاع فوائد أو فروقات مرتبطة بالقانون، وذلك وفقًا لآلية احتساب سلطة الضرائب.

هل يمكنني تقديم الطلب بنفسي؟

نعم.

يمكن لأي شخص تقديم طلب استرجاع الضريبة بنفسه إذا كانت لديه جميع المستندات المطلوبة.

كما يمكن الاستعانة بـ:

• محاسب قانوني.

• مستشار ضرائب.

• محامٍ مختص في القضايا الضريبية.

هل توجد رسوم حكومية لتقديم الطلب؟

تقديم طلب استرجاع الضريبة إلى سلطة الضرائب لا يتطلب دفع رسوم حكومية، لكن إذا استعنت بجهة خاصة لإعداد الطلب فقد تتقاضى مقابل خدماتها.

أخطاء شائعة

• الاعتقاد أن الاسترجاع يتم تلقائيًا.

• عدم الاحتفاظ بنماذج 106.

• الانتظار حتى انتهاء المدة القانونية.

• نسيان المطالبة بنقاط الاستحقاق.

• عدم تحديث الحالة الشخصية أو العائلية.

أسئلة شائعة

هل كل شخص يعمل يستحق استرجاع ضريبة؟

لا، فالاستحقاق يعتمد على ظروف كل حالة وما إذا كانت الضريبة المدفوعة أعلى من المستحق.

هل يمكنني تقديم طلب عن سنوات سابقة؟

نعم، عادةً يمكن المطالبة باسترجاع الضريبة عن السنوات الست السابقة، وفقًا للشروط القانونية.

هل أحتاج إلى محاسب؟

ليس بالضرورة، لكن قد يكون ذلك مفيدًا في الحالات المعقدة.

خلاصة

إذا كنت قد عملت خلال السنوات الماضية، فمن الممكن أنك دفعت ضريبة دخل أكثر مما يجب دون أن تعلم.

فحص استحقاقك واستكمال الإجراءات قد يتيح لك استعادة مبالغ مالية مستحقة لك.

في حقّي نساعدك على فهم حقوقك الضريبية، معرفة خطوات استرجاع ضريبة الدخل، والوصول إلى المعلومات الرسمية بسهولة وباللغة العربية.